Realisierter und unrealisierter Gewinn: Unterschiede, Berechnungsformeln, Beispiele

Die Konzepte des realisierten und unrealisierten Gewinns spielen eine entscheidende Rolle bei der Bewertung von Investitionseffizienz. Viele angehende Investoren verstehen jedoch nicht vollständig die Bedeutung dieser Kategorien und halten sie fälschlicherweise für identisch. Tatsächlich gibt es erhebliche Unterschiede zwischen realisiertem und unrealisiertem Gewinn, die es wichtig macht, sie zu verstehen, um fundierte Investitionsentscheidungen zu treffen.

Lassen Sie uns die Schritte zur Gewinnbildung aus Investitionen betrachten, um zu verstehen, wie sich aus einer hypothetischen Bewertung des aktuellen Werts von Positionen ein tatsächliches Investitionsergebnis ergibt. Anschließend werden wir auf die wesentlichen Unterschiede zwischen realisiertem und unrealisiertem Gewinn eingehen, die in der Praxis des Investierens beachtet werden sollten. Wenn die Leser diese Finanzkategorien verstehen, können sie die Performance ihrer eigenen Investitionen verbessern. Auf diese Weise werden potenzielle Risiken vermieden, die sich aus einem unklaren Verständnis ergeben können. 

Was ist ein realisierter  Gewinn?

Realisierter Gewinn ist der Unterschied zwischen dem Kaufpreis einer Kryptowährung und dem Preis, zu dem sie später verkauft wird, ausgedrückt in Geld. Mit anderen Worten, es handelt sich um einen konkreten Geldbetrag, den ein Investor aus seiner Investition in Kryptowährung erhalten hat.

Realisierter Gewinn tritt erst auf, nachdem der Investor seine Krypto-Assets verkauft hat. Solange sie im Besitz des Investors sind, gelten alle Änderungen ihres Marktwerts als unrealisierter Gewinn oder Verlust. Dies kann sich je nach den Schwankungen der Preise auf dem Kryptowährungsmarkt ändern.

Um den realisierten Gewinn zu berechnen, werden der Kaufpreis des Kryptowährungsvermögens und sein Verkaufspreis verwendet. Der Unterschied zwischen diesen Preisen in Geld zeigt, wie viel Geld der Investor tatsächlich aus diesem Geschäft verdient oder verloren hat. Genau dieser realisierte Gewinn ist eine objektive Bewertung des Erfolgs oder Misserfolgs einer bestimmten Investition in Kryptowährung.

Was ist ein unrealisierter  Gewinn?

Unrealisierter Gewinn ist der potenzielle Wert von Kryptoanlagen im Portfolio eines Investors, der auf den aktuellen Marktpreisen basiert, aber nicht durch eine konkrete Kauf- oder Verkaufstransaktion festgelegt ist. Im Gegensatz zum realisierten Gewinn, der nach dem Verkauf von Vermögenswerten in Bargeld umgewandelt werden kann, handelt es sich bei unrealisiertem Gewinn lediglich um eine theoretische Bewertung.

Um unrealisierten Gewinn zu berechnen, werden die Kaufpreise bestimmter Münzen und Token herangezogen und mit ihrem aktuellen Marktwert verglichen. Wenn der Preis höher ist als der Kaufpreis, spricht man von unrealisiertem Gewinn. Solange die Vermögenswerte jedoch nicht verkauft werden, existiert dieser Gewinn nur auf dem Papier und kann jederzeit zu Verlusten führen, wenn die Kurse fallen.

Viele Investoren verfolgen die Höhe des unrealisierten Gewinns, um die Effizienz ihrer aktuellen Investitionen zu bewerten. Für die Realisierung von tatsächlichen Mitteln ist jedoch eine Veräußerungstransaktion erforderlich - der Verkauf von Kryptoanlagen. Erst dann verwandelt sich der potenzielle Gewinn in den tatsächlich vom Investor erhaltenen Betrag.

Was sind die Unterschiede?

Realisierter und unrealisierter Gewinn sind zwei wichtige Konzepte im Bereich der Kryptowährungsinvestitionen. Das korrekte Verständnis der Unterschiede zwischen realisiertem und unrealisiertem Gewinn ist von großer Bedeutung für jeden Kryptowährungs-Investor. Andernfalls besteht das Risiko, falsche Schlussfolgerungen über die Ergebnisse der Investitionen zu ziehen.

Viele Einsteiger-Investoren nehmen fälschlicherweise an, dass unrealisierter Gewinn bereits verdientes Geld ist. Dies berücksichtigt jedoch nicht die Marktschwankungen und die Möglichkeit zukünftiger Kursrückgänge. Ein solcher "Gewinn" muss durch den Verkauf von Vermögenswerten bestätigt werden.

Ohne das Verständnis für den Unterschied zwischen diesen Konzepten ist es schwer, die Effizienz von Investitionen zu bewerten, Stop-Loss-Orders richtig festzulegen und Gewinne rechtzeitig zu realisieren. Darüber hinaus kann dies zu einer falschen Steuererklärung führen.

Deshalb ist es für jeden, der in Kryptowährungen investiert, wichtig, die Bedeutung von realisiertem und unrealisiertem Gewinn genau zu verstehen, um fundierte Investitionsentscheidungen treffen zu können. Dies ermöglicht es, die maximale Effizienz aus den Investitionen zu erzielen.

Realisierter Gewinn ist ein tatsächlicher Gewinn, den ein Investor nach dem Verkauf von Krypto-Assets zu einem höheren Preis als dem Kaufpreis erzielt hat. Dieser Gewinn wurde bereits auf das Konto des Investors gutgeschrieben und kann frei verwendet oder erneut investiert werden.

Unrealisierter Gewinn ist nur ein potenzieller, hypothetischer Gewinn, der auf aktuellen Marktpreisen basiert. Um diesen Gewinn zu realisieren, ist eine tatsächliche Transaktion erforderlich. Darüber hinaus kann unrealisierter Gewinn je nach Kursentwicklung schwanken und ist nicht garantiert.

- Der Hauptunterschied liegt daher darin, dass realisierter Gewinn bereits Geld ist, das auf das Konto des Investors eingegangen ist, während unrealisierter Gewinn vorerst nur ein potenzielles Einkommen ist, das von der Marktdynamik abhängt.

Wie man den realisierten und unrealisierten Gewinn in der Investmentanalyse verwendet?

Eine korrekte Analyse von Kryptowährungsinvestitionen ist ohne Berücksichtigung vom realisierten und unrealisierten Gewinn nicht möglich. Diese Kennzahlen liefern wertvolle Informationen über die Effektivität Ihrer Strategie und ermöglichen es Ihnen, getroffene Entscheidungen zu verbessern.

Realisierter Gewinn spiegelt den tatsächlichen Ertrag aus Investitionen wider, und sein Vergleich mit dem investierten Kapitalvolumen zeigt die tatsächliche Rendite. Unrealisierter Gewinn wird überwacht, um rechtzeitig zu reagieren - sein Anstieg signalisiert die Notwendigkeit, Gewinne zu realisieren, während ein Rückgang die Einführung von Stop-Loss-Maßnahmen erfordert.

Durch den Vergleich dieser Kennzahlen über verschiedene Zeiträume hinweg können Sie die Effektivität Ihrer Handelsentscheidungen bewerten und Fehler in Ihrer Strategie identifizieren. Indem Sie das Verhältnis zwischen dem maximal unrealisierten Gewinn und dem tatsächlich realisierten Gewinn untersuchen, verbessern Sie Ihre Fähigkeiten, den Markt zu "fangen".

Eine solch detaillierte Analyse vom realisierten und unrealisierten Gewinn ermöglicht es Ihnen, Ihre Investmenttaktik ständig zu verbessern und die maximale Rendite aus Ihren Investitionen in Kryptowährungen zu erzielen.

Langfristig ist es wichtig, das Gesamtvolumen des realisierten Gewinns zu verfolgen, um die Wirksamkeit Ihrer gewählten Investmentstrategie zu bewerten.

Es ist auch nützlich, die Rendite von Kryptoinvestitionen mit Erträgen aus anderen Vermögenswerten zu vergleichen, um Benchmarking durchzuführen. All dies hilft Ihnen dabei, eine optimale Strategie zur Verwaltung Ihres Investmentportfolios zu entwickeln.

Eine klare quantitative und qualitative Analyse vom realisierten und unrealisierten Gewinn liefert wertvolle Daten zur Unterstützung fundierter Managemententscheidungen.

Formel zur Berechnung des realisierten Gewinns

Der realisierte Gewinn spiegelt den tatsächlichen Ertrag eines Investors aus dem Verkauf von Kryptowährung wider. Er wird berechnet als die Differenz zwischen den Erlösen aus dem Verkauf und den anfänglichen Investitionen.

Die Formel zur Berechnung des realisierten Gewinns sieht folgendermaßen aus:

RG = V - I

Wo:

• RG - realisierter Gewinn
• V - Erlöse aus dem Verkauf der Vermögenswerte
• I - anfängliche Investitionen

Beispiel 1:

Ein Investor kaufte 1 BTC zu einem Preis von 8000 US-Dollar.

Einen Monat später verkaufte er BTC zu einem Preis von 10000 US-Dollar.

I = 8000 US-Dollar

V = 10000 US-Dollar

RG = V - I = 10000 US-Dollar - 8000 US-Dollar = 2000 US-Dollar

Beispiel 2:

Ein Investor kaufte 10 ETH zu je 200 US-Dollar.

Ein Jahr später verkaufte er 8 ETH zu je 500 US-Dollar.

I = 10 ETH * 200 US-Dollar = 2000 US-Dollar

V = 8 ETH * 500 US-Dollar = 4000 US-Dollar

RG = V - I = 4000 US-Dollar - 2000 US-Dollar = 2000 US-Dollar

Diese Formel ermöglicht es, den tatsächlichen Gewinn aus Kryptowährungsinvestitionen nach der Realisierung genau zu berechnen.

Formel zur Berechnung des unrealisierten Gewinns

Der unrealisierte Gewinn spiegelt das potenzielle Einkommen aus Kryptowährungsinvestitionen wider, aber im Gegensatz zum realisierten Gewinn hängt er von den aktuellen Marktpreisen ab und kann sich ändern.

Die Formel zur Berechnung lautet wie folgt:

UG = MKP - I

Wo:

• UG - unrealisierter Gewinn
• MKP - aktueller Marktwert des Portfolios
• I - anfängliche Investitionen

Beispiel 1:

Ein Investor kaufte 1 BTC für 8000 US-Dollar.

Der aktuelle Preis von BTC beträgt 10.000 US-Dollar.

I = 8000 US-Dollar

MKP = 1 BTC * 10.000 US-Dollar = 10.000 US-Dollar

UG = MKP - I = 10.000 US-Dollar - 8000 US-Dollar = 2000 US-Dollar

Beispiel 2:

Ein Investor kaufte 10 ETH zu je 200 US-Dollar.

Der aktuelle Preis von ETH beträgt 300 US-Dollar.

I = 10 ETH * 200 US-Dollar = 2000 US-Dollar

MKP = 10 ETH * 300 US-Dollar = 3000 US-Dollar

UG = MKP - I = 3000 US-Dollar - 2000 US-Dollar = 1000 US-Dollar

Diese Formel ermöglicht es, das potenzielle Einkommen zu jedem Zeitpunkt basierend auf der Marktdynamik zu berechnen.

Wie werden realisierte und unrealisierte Gewinne in Deutschland besteuert?

In Deutschland erfolgt die Besteuerung von Gewinnen aus Kryptowährungstransaktionen wie folgt:

• Realisierter Gewinn unterliegt der Einkommensteuer zu einem Satz von 25% oder dem individuellen Einkommenssteuersatz des Steuerpflichtigen. Als realisierter Gewinn gilt der Profit, der aus dem Verkauf von Kryptowährungen erzielt wird.
• Unrealisierter Gewinn, wenn der Wert der Krypto-Assets im Portfolio gestiegen ist, sie jedoch noch nicht verkauft wurden, unterliegt nicht der Besteuerung. Steuerpflicht entsteht erst nach dem Verkauf der Vermögenswerte.
• Die Haltedauer der Kryptowährung spielt keine Rolle bei der Berechnung der Steuer – sie beträgt immer 25% bzw. den persönlichen Einkommensteuersatz auf den erzielten Gewinn.
• Kryptowährungstransaktionen müssen in der Steuererklärung angegeben werden.

In Deutschland sind die Grundsätze der Besteuerung von realisierten und unrealisierten Kryptogewinnen ähnlich wie in den USA und Frankreich.

Warum ist es wichtig, unrealisierte Gewinne und Verluste zu verfolgen?

Die Verfolgung der Entwicklung von unrealisierten Gewinnen und Verlusten spielt eine wichtige Rolle in der effektiven Verwaltung eines Anlageportfolios. Obwohl dieser Indikator nicht das tatsächliche finanzielle Ergebnis widerspiegelt, ermöglicht er es, rechtzeitig auf Marktschwankungen zu reagieren.

Durch die Überwachung des aktuellen Werts unrealisierter Gewinne kann ein Investor taktische Entscheidungen in Echtzeit treffen: Gewinne am Höhepunkt realisieren oder Verluste bei Kursrückgängen absichern.

Der Vergleich der Entwicklung mit historischen Extremen ermöglicht eine bessere Vorhersage der Marktbewegungen. Das Verfolgen von Verlusten in einem frühen Stadium kann dazu beitragen, Verluste durch die Anpassung von Positionen zu reduzieren.

Nur durch kontinuierliches Monitoring der Größe von hypothetischen Gewinnen und Verlusten kann ein Investor sein Portfolio unter den Bedingungen der Marktvolatilität optimal verwalten.

Wie kann MetaTracker helfen?

Benutzer können ihre Handelsdaten mit Kryptowährungsbörsen in ihrem MetaTracker-Konto synchronisieren. Basierend auf Informationen zu Kauf- und Verkaufspreisen wird automatisch das realisierte finanzielle Ergebnis berechnet.

Das System verfolgt auch den aktuellen Marktwert des gesamten Portfolios. Durch den ständigen Vergleich dieser Daten mit den anfänglichen Investitionen können Sie den Umfang unrealisierter Gewinne in Echtzeit sehen.

Dank der benutzerfreundlichen Oberfläche von MetaTracker kann ein Investor die Dynamik sowohl des realisierten als auch des potenziellen Einkommens jederzeit analysieren. Dies hilft beim Treffen fundierter Managemententscheidungen.

Auf diese Weise automatisiert der Service aufwendige Berechnungen und macht die Analyse von Investitionsergebnissen so bequem und transparent wie möglich.

Fazit

Die Berechnung des realisierten Gewinns ermöglicht eine genaue Bewertung des tatsächlichen finanziellen Ergebnisses von Transaktionen. Die Überwachung unrealisierter Gewinne gibt Einblick in den aktuellen Wert des Portfolios und potenzielle Einkommensmöglichkeiten.

Die Verfolgung dieser Kennzahlen in Kombination mit der Analyse der Marktdynamik hilft dem Investor, rechtzeitig auf Preisänderungen bei digitalen Vermögenswerten zu reagieren. Die richtige Anwendung der Formeln zur Berechnung vom realisierten und unrealisierten Gewinn ist ein wichtiger Bestandteil einer sicheren und profitablen Investition in Kryptowährungen angesichts ihrer hohen Volatilität.