Реализованная и нереализованная прибыль: различия, формулы расчета, примеры

Понятия реализованной и нереализованной прибыли играют ключевую роль в оценке эффективности инвестиций. Однако многие начинающие инвесторы не до конца понимают суть этих категорий и ошибочно считают их идентичными. В действительности реализованная и нереализованная прибыли имеют существенные отличия, которые важно осознавать для принятия обоснованных инвестиционных решений. 

Рассмотрим этапы формирования прибыли от инвестиций для понимания, как из условной оценки текущей стоимости позиций складывается реальный инвестиционный результат. Затем обратим внимание на ключевые отличия реализованной и нереализованной прибылей, которые важно учитывать в практике инвестирования. Это позволит читателю осознать суть данных финансовых категорий и оценивать эффективность собственных инвестиций более обоснованно, избегая рисков, связанных с неточным их пониманием.

Что такое реализованная прибыль?

Реализованная прибыль — это разница между ценой покупки криптовалюты и ценой ее последующей продажи, выраженная в денежном эквиваленте. Другими словами, это конкретная денежная сумма, которую инвестор получил от инвестиций в криптовалюту.

Реализованная прибыль появляется только после того, как инвестор продаст свои криптоактивы. Пока они находятся во владении инвестора, любые изменения в их рыночной стоимости рассматриваются как нереализованная прибыль или убыток. Она может меняться в зависимости от колебаний цен на криптовалютном рынке.

Для расчета реализованной прибыли используются цена покупки криптовалютного актива и его цена продажи. Разница между этими ценами в денежном эквиваленте показывает, сколько денег инвестор фактически заработал или потерял от данной сделки. Именно реализованная прибыль является объективной оценкой успешности или неудачи конкретной инвестиции в криптовалюту.

Что такое нереализованная прибыль?

Нереализованная прибыль — это потенциальная стоимость криптоактивов в портфеле инвестора, рассчитанная исходя из текущих рыночных цен, но не фиксированная конкретной сделкой купли-продажи. В отличие от реализованной прибыли, которую можно вывести в виде денежных средств после продажи активов, нереализованная прибыль — это всего лишь теоретическая оценка.

Для расчета нереализованной прибыли берутся цены покупки конкретных монет и токенов и сопоставляются с их текущей рыночной стоимостью. Если цена выше цены покупки, то говорят о наличии нереализованной прибыли. Однако пока активы не проданы, эта прибыль только на бумаге и может в любой момент обернуться убытками при падении курсов.

Многие инвесторы отслеживают размер нереализованной прибыли, чтобы оценить эффективность текущих инвестиций, однако для вывода реальных средств необходимо провести операцию реализации — продажу криптовалютных активов. Только после этого потенциальная прибыль превращается в фактическую, реально полученную инвестором сумму.

В чем различия? 

Реализованная и нереализованная прибыль — два важных понятия в инвестировании в криптовалюты. Правильное понимание различий между реализованной и нереализованной прибылью имеет большое значение для любого инвестора в криптовалюты. В противном случае возникает риск принять недостоверные выводы о результатах инвестирования.

Многие начинающие инвесторы ошибочно полагают, что нереализованная прибыль — тоже уже заработанные деньги. Однако это не учитывает изменчивости рынка и возможности снижения курсов в будущем. Такая "прибыль" нуждается в подтверждении через продажу активов.

Не понимая разницы между этими понятиями, сложно оценить эффективность инвестиций, правильно устанавливать стоп-лоссы и вовремя реализовывать прибыль. Кроме того, это может привести к некорректной налоговой декларации.

Поэтому любому, кто инвестирует в криптовалюты, важно хорошо разобраться в сути реализованной и нереализованной прибыли, чтобы принимать взвешенные инвестиционные решения. Это позволит добиться максимальной эффективности от инвестиций.

Реализованная прибыль — это фактический выигрыш, полученный инвестором после продажи криптоактивов по более высокой цене, чем при покупке. Эта прибыль уже зачислена на счет инвестора и может быть свободно израсходована или снова инвестирована.

Нереализованная прибыль — это только потенциальный, условный выигрыш, рассчитанный исходя из текущих рыночных цен. Для ее фиксации необходима реальная сделка. Кроме того, нереализованная прибыль может меняться в зависимости от курсов и не является гарантированной.

Таким образом, главное различие заключается в том, что реализованная прибыль — это деньги, уже поступившие на счет инвестора, тогда как нереализованная — пока лишь потенциальный доход, зависящий от рыночной динамики.

Как использовать реализованную и нереализованную прибыль в анализе инвестиций?

Правильный анализ инвестиций в криптовалюты невозможен без учета реализованной и нереализованной прибыли. Эти показатели дают ценную информацию об эффективности стратегии и позволяют совершенствовать принимаемые решения.

Реализованная прибыль характеризует фактический доход от инвестиций, ее сравнение с объемом вложенных средств показывает реальную доходность. Нереализованная прибыль отслеживается для своевременного реагирования — ее рост сигнализирует о необходимости фиксации прибыли, падение требует установки стоп-лосса.

Сопоставляя эти показатели за разные периоды, можно оценить эффективность торговых решений и выявить ошибки в стратегии. Изучая соотношение между максимальной нереализованной и реально зафиксированной прибылью, инвестор совершенствует навыки "ловли" максимума на рынке.

Такой подробный анализ реализованной и нереализованной прибыли позволяет постоянно совершенствовать инвестиционную тактику и добиваться максимальной доходности вложений в криптовалюты.

В долгосрочной перспективе важно отслеживать общий объем реализованной прибыли, чтобы оценить успешность выбранной инвестиционной тактики.

Также полезно вести сравнение доходности криптоинвестиций с доходами от других активов для бенчмаркинга. Все это позволяет выработать оптимальную стратегию управления своим инвестиционным портфелем.

Четкий количественный и качественный анализ реализованной и нереализованной прибыли дает ценные данные для принятия взвешенных управленческих решений.

Формула для расчёта реализованной прибыли

Реализованная прибыль отражает фактический доход инвестора от продажи криптовалюты. Она рассчитывается как разница между выручкой от продажи и первоначальными затратами на покупку. 

Формула расчета реализованной прибыли выглядит следующим образом:

РП = В - З

Где:

• РП — реализованная прибыль
• В — выручка от продажи активов
• З — первоначальные инвестиции

Пример 1:

Инвестор купил 1 BTC по цене $8000.

Через месяц продал BTC по цене $10000.

З = $8000

В = $10000

РП = В - З = $10000 - $8000 = $2000

Пример 2:

Инвестор купил 10 ETH по цене $200 каждый.

Через год продал 8 ETH по цене $500 каждый.

З = 10 ETH * $200 = $2000

В = 8 ETH * $500 = $4000

РП = В - З = $4000 - $2000 = $2000

Эта формула позволяет точно рассчитать фактический доход от инвестиций в криптовалюту после реализации.

Формула для расчёта нереализованной прибыли

Нереализованная прибыль отражает потенциальный доход от инвестиций в криптовалюту, но в отличие от реализованной она зависит от текущих рыночных цен и может меняться.

Формула ее расчета:

НП = КТЦ - З

Где:

• НП — нереализованная прибыль
• КТЦ — текущая рыночная стоимость портфеля
• З — первоначальные инвестиции

Пример 1:

Инвестор купил 1 BTC по $8000.

Текущая цена BTC - $10 000.

З = $8000

КТЦ = 1 BTC * $10 000 = $10 000

НП = КТЦ - З = $10 000 - $8000 = $2000

Пример 2:

Инвестор купил 10 ETH по $200 за штуку.

Текущая цена ETH - $300.

З = 10 ETH * $200 = $2000

КТЦ = 10 ETH * $300 = $3000

НП = КТЦ - З = $3000 - $2000 = $1000

Эта формула позволяет рассчитать потенциальный доход в любой момент, ориентируясь на рыночную динамику.

Как облагаются налогом реализованная и нереализованная прибыли?

В России налогообложение реализованной и нереализованной прибыли от инвестиций в криптовалюту регулируется следующим образом:

• Реализованная прибыль, полученная от продажи криптовалюты в течение менее 3 лет с момента покупки, облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.
• Если криптовалюта продавалась после 3 лет владения, то применяется льготная ставка налога в 9%.
• Нереализованная прибыль от переоценки покупки криптовалюты до момента ее реализации продажей не облагается налогами. Налоговая служба учитывает только фактический доход.
• Прибыль от майнинга криптовалюты также облагается налогом 13% от дохода физических лиц.
• Продажа криптовалюты за рубеж облагается налогом на доходы от источников за рубежом по ставке 30%.

Таким образом, в России реализованная прибыль облагается НДФЛ, а нереализованная до момента реализации — нет.

Зачем нужно отслеживать нереализованные прибыли и убытки?

Отслеживание динамики нереализованной прибыли/убытка играет важную роль в эффективном управлении инвестиционным портфелем. Хотя этот показатель не отражает фактический финансовый результат, он позволяет своевременно реагировать на изменения рынка.

Благодаря мониторингу текущей величины нереализованной прибыли инвестор может оперативно принимать тактические решения: реализовывать доход на пике или зафиксировать убытки при снижении курса.

Сравнение ее динамики с историческими экстремумами позволяет лучше прогнозировать движение рынка. Отслеживание убытков на ранней стадии может способствовать снижению потерь путем коррекции позиций.

Только благодаря постоянному мониторингу размеров условных доходов и убытков инвестор может оптимально управлять своим портфелем в условиях волатильности рынка.

Чем MetaTracker может помочь?

Пользователь может синхронизировать данные о сделках с криптовалютными биржами в личном кабинете MetaTracker. На основе информации о ценах покупки и продажи автоматически рассчитывается реализованный финансовый результат.

Система также отслеживает текущую рыночную стоимость всего портфеля. Постоянное сравнение этих данных с первоначальными инвестициями позволяет оперативно видеть размер нереализованной прибыли.

Благодаря удобному визуальному интерфейсу MetaTracker инвестор в любой момент может проанализировать динамику как реализованного, так и потенциального дохода. Это помогает принимать взвешенные управленческие решения.

Таким образом, сервис автоматизирует трудоемкие расчеты и делает анализ инвестиционных результатов максимально удобным и прозрачным.

Заключение

Расчет реализованной прибыли позволяет точно оценить фактический финансовый результат от сделок. Мониторинг нереализованной прибыли дает представление о текущей стоимости портфеля и потенциальных доходах.

Отслеживание этих показателей наряду с анализом динамики рынка помогает инвестору своевременно реагировать на изменения цен цифровых активов. Правильное применение формул расчета реализованной и нереализованной прибыли — важная составляющая безопасного и доходного инвестирования в криптовалюту на фоне ее высокой волатильности.